2026년 달라진 소셜연금 제도

67세 전에 은퇴하면

월 수령액 줄어들어

새해를 맞아 소셜연금(Social Security)과 관련한 새로운 규정들이 시행에 들어갔다.  소셜연금은 많은 은퇴자들의 주수입원으로 한 푼이라도 더 받으면 생활에 큰 도움이 된다. 이미 은퇴했거나 은퇴를 준비중인 사람이라면 올해 달라진 내용을 미리 알아둘 필요가 있다. 

◇만기 은퇴연령 상향

2026년부터 1960년 이후 출생자는 만 67세가 소셜연금의 ‘만기 은퇴연령(Full Retirement Age·FRA)’으로 적용된다. 만기 은퇴연령은 소셜연금을 감액 없이 전액 수령할 수 있는 나이를 말한다. 이전에도 조기 은퇴는 가능하지만 이 경우 연금 수령액은 줄어든다.

◇생활비 상승분(COLA) 인상

소셜연금은 매년 물가상승률을 반영해 생활비 조정(COLA)을 적용한다. 사회보장국(SSA)은 지난해 10월 2026년 COLA를 2.8%로 확정했다.

이에 따라 올해 은퇴자의 평균 월 수령액은 2015달러에서 2071달러로 월 56달러 증가했다. 다만 메디케어 가입자의 경우 실질적인 인상 효과는 제한적일 수 있다. 2026년부터 메디케어 파트B 보험료가 약 10% 인상돼 월 17.90달러가 추가되면서 상당 부분이 의료비 상승으로 상쇄될 가능성이 크다.

◇근로소득  제한기준 상향

만기 은퇴연령 이전에 소셜연금을 수령하면서 근로소득이 있는 경우 ‘근로소득 제한 규정(retirement earnings test)’이 적용된다. 

일정 소득을 초과하면 연금이 일시적으로 감액된다. 2026년 일반 근로소득 제한선은 2만3480달러에서 2만4480달러로 인상됐다. 기준 초과소득 2달러당 연금 1달러가 삭감된다. 올해 만기 은퇴연령에 도달하는 사람의 경우 제한선은 6만2160달러에서 6만5160달러로 올라갔다. 이 기준은 은퇴 연령에 도달하기 전 해당 연도에만 적용되며, 초과소득 3달러당 연금 1달러가 삭감된다.

◇ 월 최대 수령액 증가

2026년 만기 은퇴 시 받을 수 있는 소셜연금의 최대 월 수령액은 4018달러에서 4152달러로 인상됐다. 

다만 SSA는 “모든 수령자에게 동일하게 적용되는 단일 최대금액은 없다”며 개인의 평생 소득, 은퇴 시기, 은퇴 연령에 따라 수령액이 달라진다고 설명했다.

만기 은퇴연령 이후 연금 수령을 늦출 경우 월 수령액은 더 늘어난다. 예를 들어 22세부터 근무를 시작해 매년 최고 과세소득을 기록하고, 만 70세까지 연금을 연기한 경우 2026년 최대 월 수령액은 5181달러에 달한다.

◇ 근로 크레딧 가치 상승

소셜연금을 받기 위해서는 최소 40 근로 크레딧(work credits)이 필요하다. 근로 크레딧은 사회보장세를 납부하면서 일할 때 적립되며, 연간 최대 4크레딧까지 획득할 수 있다. 2026년에는 소득 1890달러당 1크레딧이 부여된다. 이는 2025년의 1810달러에서 인상된 금액이다.

◇ 과세소득 상한선 인상

소셜연금은 과세 대상 소득에 상한선을 두고 있으며, 매년 평균 임금상승률을 반영해 조정된다. 2026년 사회보장세 과세 소득 상한선은 17만6100달러에서 18만4500달러로 인상됐다. 

구성훈 기자