오신석 CPA

오신석 회계그룹 대표

2025년 세금보고 시즌이 1월 27일에 공식적으로 시작된다고 IRS(국세청)수한다고 발표했습니다. 납세자들이 세금보고를 원활히 진행할 수 있도록 필요한 사항과 유의할 점을 정리했습니다.

1. 2024년 세금보고를 위한 준비사항

#. 세금보고를 시작하기 전에 다음과 같은 준비가 필요합니다.

-중요 서류 수집: W-2, 1099, 1098과 같은 소득 및 세액 공제 관련 문서를 미리 준비하세요. 회사에서 주는 W-2는 1월 31일까지 받아야 합니다. 빨리 받으시는 분은 벌써 받으신 분도 계십니다. W-2 이외에도 세금보고 시 준비할 사항이 있으므로 서두르지 마시고 천천히 준비하십시오.

-의료비, 교육비, 기부금 등 공제 항목에 필요한 영수증도 챙기세요. 

-주식, 가상자산 거래도 보고대상입니다. 일반적으로 주식과 가상자산 거래 내역서는 2월에 보내주기 때문에 서류가 올 때가지 기다리시고, 모든 서류가 준비되시면 한 번에 정확하게 세금보고하시기 바랍니다.

#. 개인 정보 확인

-IRS에 제출할 개인 정보(이름, 주소, 사회보장번호)가 정확한지 확인하세요.

-은행계좌 정보가 변경된 경우 환급 지연을 방지하기 위해 정확히 업데이트하세요.

#. 세금신고 방식 선택

-전자신고(e-filing)를 사용하는 것이 가장 빠르고 안전한 방법입니다. IRS의 전자신고 시스템은 환급을 더 신속하게 처리합니다.

2. IRS의 주요 서비스 개선사항

올해 세금보고 시즌에서는 다음과 같은 IRS 시스템 업그레이드가 도입되었습니다.

#. “Where’s My Refund?” 도구 개선

-환급 상태 확인이 가능하며, 모바일 기기에서도 사용할 수 있습니다.

-IRS가 추가 정보를 요청하는 경우 이를 알리는 알림 기능도 제공됩니다.

#. 전자신고 양식 확대

-새로운 20개 양식이 e-filing 플랫폼에 추가되어 더 많은 신고 옵션이 제공됩니다.

#. 온라인 계정 기능 강화

-미래 납부 예약 및 취소, 은행 정보 저장 등 새로운 기능이 도입되었습니다.

-IRS 서신에 대한 응답도 온라인으로 제출할 수 있습니다.

3. 납세자가 유의해야 할 사항

#. 마감일 준수

-일반 세금보고 마감일은 4월 15일, 2025년입니다. 연장이 필요한 경우 반드시 마감일 전에 신청하세요.

#. 정확성 확인

-소득, 공제, 납부 정보를 정확히 기입하세요. 잘못된 정보는 환급 지연이나 감사(Audit)로 이어질 수 있습니다.

#. 공제 및 크레딧 활용

-교육비(교육세액공제), 자녀공제(Child Tax Credit), 주택 소유자 공제 등을 최대한 활용하세요.

-소득 수준에 따라 Earned Income Tax Credit(EITC)을 받을 수 있는지 확인하세요.

#. 세무 전문가의 도움 활용

-복잡한 세금 상황(사업소득, 투자소득 등)일 경우, 전문가의 도움을 받는 것이 중요합니다.

-세법 및 규정이 매년 변경되므로 최신 정보를 반영해야 합니다.

4. 납세자를 위한 팁

#. 전자신고를 우선 선택

-전자신고는 빠르고 효율적이며, 오류를 줄이는 데 도움이 됩니다. 환급도 더 빨리 받을 수 있습니다.

#. 환급 지연을 방지하려면

-Earned Income Tax Credit(EITC) 또는 Additional Child Tax Credit(ACTC)을 청구하는 경우, 환급은 2월 말 이후에 지급될 수 있으니 참고하세요.

#. 추가 세금납부가 예상되는 경우

-분할 납부 계획(Installment Plan)을 활용하여 부담을 줄일 수 있습니다. 

문의 (213) 822-2226, ssocpa@gmail.com