장윤정

아메리츠 파이낸셜 은퇴 전문

손주들이 선물상자를 열면서 짓는 미소를 보는 그 순간은, 인생에서 가장 큰 기쁨 중 하나로 경험해 보지 않으면 알 수 없을 만큼 아주 귀한 행복일 것이다. 이런 아낌없는 사랑으로 손주들을 감싸는 것은 할아버지, 할머니로서 큰 특권이기도 하다. 하지만 요즘 아이들은 장난감부터 태블릿, 스포츠 용품에 이르기까지 모든 것을 갖추고 있는 것처럼 보인다. 이렇게 더 많은 물건으로 집을 채워주는 대신, 재정적 선물을 통해 손주들의 미래까지 보장 가능한 방법이 여기 있다.

할아버지, 할머니가 손주들의 미래를 보장하기 위한 재정적 지원방법으로 가장 쉽게는 현금으로 직접 줄 수도 있지만, 자산증가의 성장 가능성이나 현금 자산의 성장 가능성을 계획하거나 특별한 목적을 위해 사용되기를 원한다면 특정 목적의 계좌를 여는 것이 더 나은 선택일 것이다.

제일 먼저 다룰 것은 전통적인 학자금 저축용, 529플랜이다. 대학 학자금 마련을 위한 인기있는 저축방법 중 하나로 초·중·고등학교 학비로도 사용할 수 있고, 미국 내 거의 모든 주에서 플랜을 제공하며, 플랜 내 현금자산은 세금 이연혜택으로 증식한다. 자라난 소득은 학자금으로 사용하게 되면 세금이 없다. 주마다 조금씩 다른 규정과 이름으로 운영되는 529플랜은 캘리포니아는 ‘ScholarShare 529’가 운영되고 있으며, 개인의 필요에 따라 타주에서 운영되는 529플랜을 가입할 수도 있다. 이것과 비슷한 목적의 또 다른 플랜은 Coverdell Education Savings Account(ESA)로 학비지원을 목표한다는 동일함이 있다. 다만, 529플랜에 비해 낮은 기여한도 및 소득제한 규정이 있다는 점은 불리할 수 있다. 

그 밖에 조부모가 납부할 수 있는 재정플랜으로 UGMA/UTMA(Uniform Gifts to Minors Act/Uniform Transfers to Minors Act), Roth IRA 활용법 등이 있는데, 세금 및 증여한도 등 여러 주의할 점이 따르므로 전문가와 잘 상의해서 운영하는 것이 바람직하다.

최근에는 저축성 생명보험을 통해 손자들에게 더 큰 혜택을 주려는 움직임이 증가하고 있다. 이런 내용을 뒷받침하는 다양한 통계자료를 통해 그 내용을 확인할 수 있는데, LIMRA(Life Insurance Marketing and Research Association)에 따르면, 2023년 기준 미국에서 생명보험을 보유한 가구 중 43%가 저축성 생명보험을 보유하고 있으며, 이는 2020년 대비 약 10% 증가한 수치로 파악됐다. 특히, 여기엔 자산 축적과 장기적인 재정적 보호를 동시에 제공하는 생명보험의 수요가 급격히 증가하고 있는 것으로 조사결과 나타났다.

또한, 산업연구 및 분석 전문기관으로, 전 세계 다양한 산업과 시장에 대한 포괄적인 보고서를 제공하는 IBISWorld의 2023년 생명보험 산업보고서에도, 저축성 생명보험은 학자금 저축 또는 퇴직 후 생활비를 충당하기 위한 목적으로 점점 더 많은 가정에서 선택되고 있는 것으로 조사됐다. 이는 최근 몇 년간 저축성 생명보험이 안전한 투자수단으로 자리잡으며, 장기적인 재정적 자산관리의 수단으로 인식되고 있음을 보여준다.

이러한 통계는 저축성 생명보험이 단순한 사망보장 이상으로 재정적 계획의 중요한 요소로 자리잡았음을 강조하며, 손주들의 재정적 미래를 위한 현명한 선택으로 고려되고 있다는 점을 시사한다.

조부모가 손주들 이름으로 보험료를 납부할 경우, 손주들이 성장함에 따라 현금가치가 지속적으로 축적되어 재정자산을 마련할 수 있다. 이 현금가치는 손주들이 성인이 되었을 때 학자금, 결혼자금, 주택구입 자금 등 다양한 용도로 활용될 수 있다. 이렇게 장기적인 재정 안전망 제공은 물론 세제혜택 및 플랜운영의 유연성, 생명보험의 보장, 유산상속의 일환 그리고 장기적 투자 플랜으로의 활용까지 망라할 수 있는 장점을 지니고 있다.

이렇게 다양한 방법들을 조합하여 재정계획을 세우고, 전문가와 상의하여 최적의 증여 구조를 만드는 것이 손주들의 미래를 위한 확실한 방법이 될 수 있다. 하지만, 간과하지 말아야 할 것은, 비록 재정적인 선물이 손주들의 미래를 위한 훌륭한 방법이 될 수 있지만, 전문가 도움 없이 진행할 경우 의도하지 않은 세금 문제를 초래할 수 있으므로 사전 확인이 반드시 필요하다. 이런 다양한 저축계좌를 활용하면 사랑하는 손주들에게 더 밝은 미래를 선사하는 중요한 기회가 될 것이 분명하다.

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